En résumé Les documents falsifiés se banalisent : 13 % des Français déclarent avoir déjà falsifié un document (étude Selvitys / Finovox, 2026), contre 10,8 % un an plus tôt (Innovation Assurance, 2025). Les documents les plus falsifiés en entreprise sont le justificatif de domicile, le bulletin de salaire, l’avis d’imposition, le RIB, la pièce d’identité, la facture et le Kbis. Ces faux documents servent à obtenir un crédit, un logement, une prestation, un paiement, ou à usurper une identité. La fraude ne vise plus un document isolé, mais un dossier entier. Une solution comme Tessi SMARTCONTROL automatise la détection des faux documents à grande échelle. La fraude documentaire coûte plus de 65 milliards d’euros par an à l’économie française, soit environ 2,5 % du PIB, selon le premier rapport de l’Observatoire Tessi de la fraude documentaire (2025). Les documents falsifiés touchent tous les secteurs : banque, assurance, immobilier, administrations, ressources humaines, achats. Chaque entreprise qui collecte des pièces justificatives est exposée. Certains documents sont pourtant beaucoup plus ciblés que d’autres. Ils sont très demandés, faciles à modifier et donnent accès à un avantage direct. Voici les documents les plus falsifiés en entreprise, les conséquences pour votre organisation et les bonnes pratiques de vérification pour vous protéger. Pourquoi certains documents sont-ils la cible des faux ? Des volumes considérables de documents Le volume de documents en circulation complique le contrôle. Chaque année en France, plus de 2 milliards de factures sont émises entre entreprises (DGFiP / Lefebvre Dalloz). Près de 300 millions de bulletins de paie sont produits (Force Ouvrière) et plus de 14 millions de titres d’identité sont délivrés chaque année (France Titres, 2023). Plus un document circule, plus il est accepté sans contrôle approfondi. Une falsification de documents à la portée de tous L’IA générative et les outils de retouche ont fait tomber la barrière technique. Un faux crédible se fabrique désormais en quelques minutes, parfois sans aucune trace de retouche visible. La barrière morale s’est elle aussi déplacée. À Paris, près de 30 % des dossiers de location contiennent des documents retouchés, selon le rapport n°2 de l’Observatoire Tessi. La fraude documentaire n’est plus réservée aux réseaux organisés. Un usage quotidien dans les parcours en ligne La dématérialisation des parcours accentue le risque. Dans un parcours en ligne, l’entreprise n’a aucune interaction physique avec le client et doit valider un dossier en quelques secondes. Les fraudeurs exploitent précisément cette pression opérationnelle. Ils misent sur des contrôles rapides pour faire passer des documents falsifiés sans être détectés. Les principaux types de fraude documentaire La contrefaçon : un faux créé de toutes pièces La contrefaçon consiste à fabriquer un document entièrement faux, souvent à partir de modèles disponibles en ligne. Ces modèles imitent les formats officiels de fournisseurs d’énergie, d’opérateurs ou d’administrations. La falsification : un document authentique modifié La falsification part d’un document réel, dont seules quelques informations sont modifiées : nom, adresse, montant, date. Visuellement, le document reste très crédible, ce qui rend la détection plus complexe. L’usurpation d’identité et le détournement Dans ce cas, le document est authentique, mais il est utilisé par une autre personne que son titulaire. L’usurpation d’identité reste l’un des vecteurs de fraude les plus difficiles à mesurer. Le fraudeur peut avoir volé le document, l’avoir obtenu par hameçonnage ou utiliser celui d’un proche. Le contrôle doit alors s’assurer que la personne qui présente la pièce en est bien le titulaire. La copie de document et le montage Certains fraudeurs combinent plusieurs techniques. Ils utilisent la copie d’un document authentique, y collent des éléments issus d’une autre pièce, puis exportent le tout en PDF. Ce montage mêle contrefaçon et falsification de documents. Il est d’autant plus difficile à détecter que le fichier final ne porte aucune trace de retouche visible. Les 7 faux documents les plus fréquents en entreprise 1. Le justificatif de domicile C’est l’un des documents frauduleux les plus utilisés. Factures d’énergie, quittances de loyer et attestations d’hébergement sont largement acceptées et simples à modifier. Il suffit souvent de changer un nom ou une adresse. Pour aller plus loin : comment détecter un faux justificatif de domicile. 2. Le bulletin de salaire Le bulletin de salaire est au cœur des demandes de crédit et des dossiers de location. Le fraudeur gonfle le salaire net ou le minore (dans le cas des demandes de logement social par exemple), modifie le nom de l’employeur ou invente une ancienneté. Les incohérences se cachent souvent dans les calculs : cotisations qui ne correspondent pas au brut, net à payer incohérent, numéro SIRET inexistant. Le contrôle doit aussi porter sur la série de bulletins fournis. Trois fiches de paie identiques à l’euro près, une mise en page qui change d’un mois à l’autre ou un cumul annuel incohérent sont autant de signaux d’alerte. 3. L’avis d’imposition L’avis d’imposition sert à prouver des revenus ou une situation fiscale. Il est souvent retouché pour augmenter le revenu fiscal de référence. Le 2D-DOC qu’il contient permet pourtant de vérifier ses données à la source. C’est un réflexe simple, encore trop peu utilisé. Les fraudeurs le savent : sur un faux avis d’imposition, le 2D-DOC est souvent absent, illisible ou copié depuis un autre document. Ses données ne correspondent alors plus aux informations imprimées sur l’avis. 4. Le RIB La falsification de RIB alimente la fraude au virement et le détournement de paiements. Un faux RIB permet de faire changer les coordonnées bancaires d’un fournisseur ou d’un salarié. Il suffit à rediriger des fonds vers un compte contrôlé par le fraudeur. La demande arrive souvent par e-mail, avec un ton pressant et un prétexte crédible : changement de banque, fusion, nouvelle filiale. Toute modification de coordonnées bancaires devrait donc déclencher une vérification par un canal indépendant. 5. La pièce d’identité et le titre de séjour Cartes d’identité usurpées, passeports contrefaits, faux titres de séjour : ces documents sont la porte d’entrée de l’usurpation d’identité. Les incohérences sont parfois flagrantes, mais une lecture rapide les rend invisibles. Police de caractères irrégulière, photo mal intégrée, bande MRZ incohérente avec les données imprimées : ces anomalies échappent souvent à l’œil humain, surtout lorsque le document est transmis sous forme de photo ou de scan de faible qualité. 6. La facture En environnement B2B, la facture est une cible majeure : fausses factures, montants modifiés, fournisseurs fictifs. Le fraudeur s’appuie aussi sur des contrats et des bons de livraison falsifiés ou incohérents entre eux. Les équipes comptables, qui traitent des centaines de factures chaque mois, sont particulièrement exposées. Le rapprochement systématique entre bon de commande, bon de livraison et facture reste l’une des meilleures protections. 7. Le Kbis Le Kbis atteste l’existence légale d’une entreprise. Falsifié, il permet d’entrer en relation commerciale avec une société fictive ou de se faire passer pour un dirigeant. Les montages les plus complexes associent souvent prête-noms et sociétés coquilles. Un Kbis récent ne suffit pas à prouver qu’une entreprise est active. Il faut vérifier dans les registres officiels son existence, son dirigeant, son adresse et l’absence de procédure en cours. Exemple : comment un faux dossier de prêt passe les contrôles Prenons l’exemple d’une demande de prêt en ligne. Le dossier contient une pièce d’identité authentique, un justificatif de domicile retouché et trois bulletins de salaire générés à partir d’un modèle. Pris un par un, chaque document semble conforme. Le contrôleur, qui traite des dizaines de dossiers par jour, valide la demande. Pourtant, plusieurs signaux étaient présents : une adresse différente entre le RIB et le justificatif de domicile, un employeur introuvable dans les registres officiels et des métadonnées de fichiers créés le même jour. Seul un contrôle croisé entre documents, appuyé sur des sources officielles, permet de détecter ce type de montage. Une fois le prêt accordé, les fonds sont rapidement transférés et le remboursement n’arrive jamais. Le préjudice est alors difficile, voire impossible, à récupérer. Les conséquences et le prix de la fraude documentaire pour l’entreprise Crédits non remboursés, prestations indûment versées, paiements détournés : la fraude a un coût direct. Dans l’assurance, l’Agence de lutte contre la fraude à l’assurance (ALFA) a détecté 902 millions d’euros de fraudes en 2024, en hausse de 30 % sur un an (ALFA, bilan 2024). Le coût réel est estimé à 2,5 milliards d’euros par an, selon l’Observatoire Tessi. Aux pertes directes s’ajoutent des coûts indirects : temps passé par les équipes à traiter les litiges, frais de recouvrement, procédures judiciaires. Une fraude non détectée coûte souvent bien plus que l’investissement nécessaire pour la prévenir. Valider un faux document peut aussi constituer un manquement aux obligations de connaissance client (KYC) et de lutte contre le blanchiment (LCB-FT). À cela s’ajoute un risque d’image : une fraude rendue publique fragilise durablement la confiance des clients et des partenaires. De la fraude documentaire à la fraude au processus La tendance la plus marquante est le passage de la fraude documentaire à la fraude au processus. Les organisations ne font plus face à un faux isolé, mais à des dossiers complets. Ces dossiers sont composés de pièces authentiques assemblées de manière frauduleuse. Vérifier l’authenticité d’un document ne suffit plus : il faut évaluer la cohérence du dossier. Le nom sur le RIB correspond-il à la pièce d’identité ? L’adresse est-elle identique sur tous les justificatifs ? L’employeur du bulletin de salaire existe-t-il bien ? Ce contrôle inter-documents est la clé d’une détection efficace. Comment renforcer la sécurité face aux faux documents ? Les limites du contrôle manuel Le contrôle visuel reste utile pour repérer les anomalies grossières. Mais il ne détecte pas les métadonnées modifiées, les anomalies de structure du fichier ou les faux PDF natifs. Face à de grands volumes, il devient aussi chronophage et peu homogène d’un opérateur à l’autre. La fatigue, la pression des délais et les biais d’observation jouent également. Un opérateur qui a validé cent dossiers conformes dans la journée aura naturellement tendance à valider le cent-unième, même s’il présente une anomalie discrète. Les bonnes pratiques de vérification Plusieurs réflexes renforcent immédiatement la sécurité de vos contrôles : croiser systématiquement les informations entre les documents d’un même dossier ; vérifier les données à la source : registres officiels, Base Adresse Nationale, 2D-DOC ; former les équipes aux signaux faibles et aux biais d’observation ; suivre des indicateurs de détection pour mesurer l’efficacité du dispositif. Pour aller plus loin : 8 conseils pratiques pour prévenir la fraude documentaire. Vérifier les informations à la source Un document peut être visuellement parfait et contenir de fausses informations. La seule parade fiable consiste à confronter ses données à une source officielle, indépendante du document transmis. Concrètement, il s’agit de vérifier l’existence d’une entreprise dans les registres officiels, de contrôler une adresse dans la Base Adresse Nationale ou de lire le 2D-DOC d’un avis d’imposition. Pour un RIB, il faut vérifier que le compte existe et qu’il appartient bien au titulaire déclaré. Cette vérification à la source permet de démasquer les faux PDF natifs, impossibles à détecter à l’œil nu. Elle apporte aussi une preuve tracée du contrôle réalisé, utile en cas d’audit. Les experts interrogés par l’Observatoire Tessi partagent la même conviction : la technologie détecte, l’humain décide. Les outils traitent le volume et repèrent les anomalies structurelles. Les équipes formées tranchent les cas complexes. Tessi SMARTCONTROL : détecter les faux documents à grande échelle Tessi SMARTCONTROL orchestre la vérification documentaire selon trois niveaux de service : Extraire et analyser : extraction automatisée des données par IA, sur tous les types de documents. Reconnaître, vérifier et authentifier : vérification des informations à la source via l’Open Data, l’appel à des bases externes ou le 2D-DOC. Détecter et protéger : le module FRAUD DETECTOR analyse les attributs techniques et graphiques de chaque document. En automatisant les contrôles au sein d’un document et entre les documents d’un même dossier, la plateforme détecte à la fois les faux isolés et les montages frauduleux. Les niveaux de contrôle se paramètrent selon la criticité de chaque parcours : ouverture de compte, demande de prêt, souscription, référencement fournisseur. Les cas suspects sont orientés vers vos experts, qui disposent de toutes les informations utiles pour décider. Résultat : un niveau de sécurité renforcé, sans ralentir le parcours client. FAQ : les documents les plus falsifiés Quels sont les documents les plus falsifiés en entreprise ? Le justificatif de domicile, le bulletin de salaire, l’avis d’imposition, le RIB, la pièce d’identité, la facture et le Kbis. Quels justificatifs de domicile sont les plus falsifiés ? Les factures d’énergie, les quittances de loyer, les avis d’imposition et les attestations d’hébergement. Quelle est la différence entre contrefaçon et falsification ? La contrefaçon crée un faux de toutes pièces. La falsification modifie un document authentique. Pourquoi la fraude documentaire augmente-t-elle ? L’IA générative et les outils de retouche rendent la falsification accessible à tous. 13 % des Français déclarent avoir déjà falsifié un document (Selvitys / Finovox, 2026). Comment détecter un document falsifié ? En combinant l’analyse technique du document, la vérification des informations à la source, le contrôle de cohérence du dossier et l’expertise humaine. Pour aller plus loin : Les 5 erreurs fréquentes dans la vérification documentaire Les secteurs les plus exposés à la fraude documentaire Comment prévenir la fraude documentaire : 8 conseils pratiques Sécurisez vos contrôles documentaires Contactez nos experts Tessi SMARTCONTROL